预收冲应收怎么做

预收冲应收的操作步骤如下：

1. 登录记账软件 ：

打开并登录到记账软件，如用友T3系统。

2. 核查账目 ：

检查“应收账款”和“预收账款”明细账，确保“同一家单位”在这两个科目上都有挂账。

3. 冲销凭证 ：

选择“冲销”凭证，将计入“应收账款”的对应凭证进行红冲。

4. 录入新凭证 ：

选择“录凭证”，重新编制正确的会计分录，将预收账款转入应收账款。

5. 核对账目 ：

再次查看“应收账款”与“预收账款”明细账，确保冲抵正确。

6. 生成凭证 ：

在转账处理中选择“预收冲应收”，筛选出需要处理的业务单据，确认预收款与应收账款的匹配关系，核对无误后点击“生成凭证”完成会计处理。

7. 查询应收款 ：

冲销完成后，查询客户的应收款余额，确认冲销操作无误。

请注意，预收冲应收操作需要确保账目清晰，并且符合会计原则和税法规定。对于三角债的冲销，通常需要签署三方转账销账协议。

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